Основные источники финансирования бизнеса – это выделение денежных средств на открытие задумки предпринимателя. Для развития фирмы потребуется привлечение финансирования, инвестиций, источники получения денежных средств выбирает предприниматель, ориентируясь на способы получения финансирования. С развитием бизнеса появились новые виды инвестиций, которые разделили на категории.
Вклады денег в предпринимательство – это использование не только личных средств, но также привлечение денег извне, сделка подтверждается договором и скрепляется подписью, является документом, что наделён юридической силой.
Расшифровка понятия
Для открытия предприятия, осуществления бизнес-плана требуются инвестиции, в налоговом кодексе существует понятие источник финансирования бизнеса – это финансовые ресурсы, которые получает предприниматель на открытие бизнеса с внешних или внутренних источников.
Деньги вкладывают в разные хозяйственные операции, которые обеспечивают развитие предприятия.
Экономическая практика предполагает 2 источника финансирования:
- Финансы, привлечённые из внутренних источников – это накопительная система денежных средств от прибыли работы компании. Доход от ведения бизнеса имеет накопительную систему, для дальнейшего развития предприятия используют конкретные средства. Это статьи доходов: задолженность, резервные средства, суммы за проданные объекты недвижимости или доход от бизнеса.
- Внешние источники финансирования бизнес – это финансы, которые привлекает предприниматель извне. Инвестиции такой категории могут быть привлечённые от инвесторов, финансовых организаций или взяты взаймы. Субъектом внешнего финансирования являются банки, государственные структуры, юридические лица, .
Источник привлечения средств – это экономическая категория. Экономическая нестабильность влияет на возможность привлечения внешнего финансирования, большинство субъектов предпринимательства ориентируются на внутренние резервы. Организация совершает отчисления, предусмотренные федеральным законодательством, также на предприятии остаются средства, которые необходимы для оплаты счетов, расходов компании, амортизационных отчислений.
Получаемая прибыль от деятельности производства – это собственность учредителя. Доход распределяется на развитие бизнеса, часть откладывается на резервный капитал. Амортизационные сбережения – это денежные средства, которые накапливались во время использования основного капитала. Сумма амортизационных средств зависит от направленности предприятия, его масштаба.
Эти сбережения используют для покупки, замены нематериальных составляющих трудового процесса.
Внутренние и внешние источники имеют разный потенциал, поэтому привлекать финансы для развития предприятия необходимо обозначив каждое понятие. Финансирование бизнеса с внешних источников, это привлечение средств извне.
- Товарные кредиты – это формы коммерческого кредитования, что предполагают передачу товара кредитором заёмщику по обоюдному согласию обеих сторон. Денежный кредит предполагает займы валюты, банковский кредит требует строгого соблюдения правил. Финансовое учреждение занимает средства на конкретный срок, при этом оформление кредита, это платная услуга, банку необходимы гарантии возврата, все пункты описаны в договоре.
- Фирмы союзники. Если компания имеет одинаковые проблемы с союзниками, то их силы объединяют, таким способом, выигрывают за счёт масштаба и общей экономии.
- Акционеры продают акции, большинство предприятий состоит из десятков и сотен акционеров.
- Государственное бюджетное финансирование, организации получающие средства от структур являются государственными и доход не предпринимателя.
Вид кредитования предусматривает подпись обоюдного соглашения, договора, документ подтверждает права и обязанности каждой стороны, регламентирует их отношения.
Потребность в кредитовании возникает как в больших, так и в малых предприятиях, государственными структурами предусмотрены программы по обеспечению финансовой безопасности предпринимательской работы.
Источником займа выступает фондовый рынок, субъект хозяйствования, государство, владельцы, работники предприятия. Те займы, что относятся к внешним источникам финансирования проекта, имеют широкий спектр выбора и гибкие программы.
Получение финансовой поддержки – это помощь предприятию на этапах развития. Виды для финансирования бизнеса собственник выбирает самостоятельно, ориентируясь на производственный процесс. Право получить средства имеет каждый предприниматель.
Федеральным законодательством обусловлены виды финансирования, проведя сравнительный анализ, выбирают оптимальный вариант:
- кредитование;
- лизинговое финансирование;
- торговые займы;
- государственная дотация.
Хозяйственная деятельность предполагает привлечение инвестиций. Для сохранения права полноценного владения предприятием собственники привлекают средства из государственных программ.
Финансовые учреждения предлагают кредитные сделки, условия обуславливаются договором. Краткосрочные обязательства кредиты на первом месте в рейтинге источников привлечения финансов.
Займы из банка используют для погашения затрат из промышленной сферы, сельскохозяйственной, для погашения ипотеки.
Финансирование через банк имеет достоинства и недостатки:
- Скорость получения средств, многие банки осуществляют услуги в течение нескольких часов или дней, зависит от суммы займа. Предприниматель самостоятельно распределяет деньги, без контролирующей стороны, инвестора.
- Отрицательной стороной выступает короткий срок погашения долга до 3 лет. Банк согласно кредитной программе накладывает на взятую сумму проценты, действуют, страховые взноси. Зависимо от кредитования, допустимы требования от банка.
Лизинговая программа
Развитие бизнеса невозможно без привлечения инвестиций, если собственник желает выйти на новый уровень, то ему потребуются внутренние или внешние источники финансирования бизнеса. Лизинг – возможность получения средств с основного фонда, возможность представляется предпринимателю, при условии последующего выкупа. Предмет лизинга, это не только денежные средства. Это: земля, транспорт, недвижимость, движимое имущество, техника.
Программа имеет общие характеристики:
- Программа не требует представления залогового имущества, таковым выступает арендуемый продукт, объект недвижимости. Общие условия лизинга приемлемы по отношению ссуды из банка, платёж предпринимателя относится к специфике деятельности предприятия.
- Отрицательным моментом является оплата первоначального взноса, зависимо от масштабов покупки сумма достигает до 30% от цены имущества.
- Если владелец организации имеет упрощённую систему налогообложения, то ему следует уточнить в лизинговой компании условия получения займа. На сумму такого кредитования начисляется налог.
Взять деньги из фондов для поддержки можно строго следуя установленным правилам. В зависимости от специфики работы предприятия выбирают лизинговую компанию.
Торговый займ
Открывая предприятие, владелец заключает договора с поставщиками, другими фирмами. Взаимодействие с компаниями позволяет покупать товар, продукцию в рассрочку или с отсрочкой основного платежа. Такой способ приемлем для предпринимателей, которые занимаются продажей товаров не собственного производства. Владелец закупает партию, а расчёт совершает после её продажи.
Ситуация на экономическом рынке предполагает привлечение финансирования. Предприниматель, начинающий работать, рассчитывает на льготы от государства. Для реализации бизнес-плана выделяется дотация – разовая выплата от государственных финансовых учреждений, региональных властей, международных благотворительных организаций, фондов. Денежные средства погашают часть трат на открытие заведения, погашение взносов.
Федеральное законодательство регламентирует правовой порядок открытия индивидуального предпринимательства, касательно системы налогообложения.
Аннулирование налогового вычета или налоговый отпуск получают индивидуальные предприниматели:
- первый раз регистрируют бизнес;
- выбрали упрощённую систему налогообложения, патент;
- предприятие задействовано в научной сфере, социальной, производстве.
Льготы применяются 2 года, при развитии и работе частного предприятия. Позволяют экономить средства и вкладывать деньги в перспективу.
Займы берут на условиях возвратности, источник привлечения средств для развития бизнеса соблюдает установленную программу кредитования с погашением процентов по кредиту.
Положительные и отрицательные стороны внутренних и внешних источников финансирования
Источник финансирования имеет разные направления, набирает популярности получение грантов на открытие бизнеса. Международные благотворительные компании предлагают фиксирование интересных идей у молодых предпринимателей.
Привлекательным источником для развития бизнеса является грант – это безвозмездная целевая субсидия.
Такой способ инвестиций имеет положительные стороны, чтобы получить средства, необходимо правильно составить проект и заинтересовать организацию.
Проанализировав финансирование бизнеса, выделяют источники, которые имеют положительные и отрицательные стороны. Каждый год действуют и государственные программы для стимулирования и развития малого бизнеса, субсидирование действует в долгосрочном периоде. Каждый из видов привлечения средств имеет положительные и отрицательные стороны.
Внутренние источники финансирования имеют характеристики:
- Положительная сторона привлечения внутренних инвестиций в простой схеме получения средств, при этом не потребуется разрешение посторонних физических или юридических лиц.
- Отсутствуют дополнительные выплаты по процентам, есть кредитование.
- Отрицательным моментом является ограничение в количестве средств, отсутствие возможности получить прирост средств.
Внешние источники располагают такими нюансами:
- Положительным фактором выступает неограниченность средств, рост потенциала организации, развитие и рост компании. Увеличение прибыли после финансирования, скачок рентабельности бизнеса.
- Кредитные обязательства – это риск банкротства, погашение процентов, выплата взносов снижает итоговую прибыль.
- Независимо от возможных трудностей, предприниматель обязан выполнить условия, установленные финансовым учреждением, прописанные в договоре.
Индивидуальный предприниматель самостоятельно выбирает способ развития предприятия, учитывая плюсы и минусы финансирования.
Источником финансирования выступают привлечённые инвестиции, владелец компании самостоятельно выбирает приемлемый вариант. Виды установлены законодательством, имеют положительную и отрицательную сторону, перед использованием вспомогательных средств потребуется анализ экономического рынка.
Многие начинающие предприниматели для открытия своего дела ищут источники финансирования бизнеса. Это может быть кредит, инвестирование или получение гранда. В статье мы расскажем об особенностях, преимуществах и недостатках этих видов инвестирования.
Сегодня предостаточно способов найти денег на создание своего дела, что позволяет начинающему предпринимателю организовать малый, средний или крупный бизнес.
Основные источники финансирования
Различают внешнее и внутреннее финансирование. Внутреннее заключается в использовании собственного капитала (чистая прибыль, отчисления), а внешнее – в использовании заемного и привлеченного капитала.
Для организации предпринимательства зачастую требуются внешние инвестиции. Это может быть кредит в банке, сторонние инвестиции и грант. Особенности этих видов рассмотрим позже. В случае организации можно использовать самофинансирование. Естественно, это наилучший вариант, ведь вам не придется выплачивать процентную ставку или «делится» с кем-то своим новым источником доходоа.
Прямое и долговое финансирование
Сегодня долговое финансирование считается основным источником привлечения денег. Оно выгодно тем, что не подразумевает частичную продажу бизнеса другому человеку. Зачастую привлечения заемного капитала приносят хорошие плоды. Основная цель таких инвестиций заключается не в получении полного контроля, а в фиксации доходов сроком 1-3 года.
Прямые инвестиции представляют собой капиталовложения в акционерный капитал, чтобы извлечь доход и получить право на участие в управлении компанией. Инвестор вправе участвовать в совете директоров, он влияет на формирование и изменение команды управления бизнесом, предлагает стратегии развития предприятия. Как показывает мировая практика, прямые инвестиции – это покупка более 10% уставного капитала предприятия.
Способ инвестирования выбирается в зависимости от ваших целей. Если вы собираетесь открыть крупное производство, намного эффективней взять .
Как получить финансирование?
Как получить финансирование – важный вопрос, который беспокоит не только начинающих, но и более опытных предпринимателей. Искать варианты финансирования нужно после того, когда составлен бизнес-план проекта. Это крайне важный документ, без которого можно и надеяться на внешние инвестиции. Банкам и инвесторам нужно предоставить план. Для банков важно убедиться, что кредит будет погашен вовремя. Что касается инвесторов, то они должны знать, спустя какое время предприятие станет прибыльным и выгодным для них. О том, зачем нужен и как разработать бизнес план, .
Занимаясь поиском финансирования, вы должны идти туда, где хотят увидеть ваш план. Представьте его без преувеличения объемов продаж и постарайтесь, чтобы он отличался от других планов. Если вы обладаете правом собственности на недвижимость, где планируете организовать бизнес, например, открыть предприятие по производству чипсов, пекарню или что-то подобное, а стоимости этой недвижимости достаточно для погашения кредита, то вы можете рассчитывать на кредит практически в любом коммерческом банке.
Преимущества кредитования
Зачастую кредитование бизнеса коммерческими банками осуществляется без проблем, но только в том случае, если предпринимательство уже развито и приносит стабильный доход или если у заемщика уже развито одно дело и он собирается открыть новое. Если вы собираете взять деньги на открытие бизнеса в кредит с нуля, подготовьтесь к трудностям.
Потребительский кредит в банке
Если вас больше привлекают , а о крупном предприятии вы не задумывайтесь, возьмите потребительский кредит в банке. Многие банки России дают кредит на сумму до 100 000 рублей без залога , без справки о доходах и без поручителей. Для получения более серьезных сумм в кредит, понадобятся поручительство, залог или справки.
Деньги под залог имущества
Если у вас есть автомобиль, квартира, нежилое помещение или другое ценное имущество, можно взять кредит под залог. Для развития крупного бизнеса часто средств, которых предлагает банк, недостаточно. Также отметим, что только при 100-процентной уверенности в успехе можно задуматься о кредитовании.
Инвестирование
Инвестирование – неплохой вариант получения денег для открытия своего дела. Поиск инвесторов заключается в том, что вам нужно найти партнера, готового частично или полностью профинансировать ваши начинания.
Найти инвестора – сложная, но вполне реальная задача. Инвесторы – предусмотрительные и осторожные люди, они не дадут вам денег на то, что может провалиться. Для привлечения инвесторов или партнеров понадобится тщательно продуманный бизнес-план, и по этому вопросу лучше обратиться к специалистам. О том, как разработать данный документ, Кредиторы должны быть более чем уверены в том, что бизнес, в который они вкладывают собственные деньги, будет для них прибыльным.
Как получить гранд?
Гранд является лучшей альтернативой банковскому кредиту и другим видам финансирования. Преимущество очевидно: гранд не нужно возвращать. Но учитывайте, гранды предназначены не для того, чтобы вы растратили деньги просто так. Тот, кто платит деньги, заинтересован в том, чтобы вы решили его задачи.
Зачастую на бизнес-гранды на развитие малого и среднего предпринимательства выделяются бюджетные средства. Деньги платят тем, что желает развить приоритетный для определенного региона вид деятельности. К примеру, вполне возможно получить гранд на создание производства по переработке мусора, исследования новых энергосберегающих технологий, для оздоровления окружающей среды и т.п.
Гранды предоставляются под инновационные проекты, где присутствуют серьезные научные разработки. Основной российский источник грандов – государственный Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научной и технической сфере. Иногда деньги выделяют крупные производственные компании, которые также заинтересованы в разработке высоких технологий.
Напоследок скажем, что одним из самых перспективных направлений, где не нужны серьезные инвестиции, является бизнес в интернете, идеи которого можно . В данной сфере достаточно нескольких тысяч рублей, можно заняться и такой деятельностью, где вам совсем не понадобятся деньги, только знания.
Всем бодрого дня, кто наткнулся на этот пост в середине, или в конце рабочего дня! Сегодня раскроем такую неосновную, вспомогательную тему как основные источники финансирования бизнеса. В эту тему просто необходимо вникнуть, если ваша цель понять, как функционирует экономическая система общества. Напомню, что изучение этого раздело предусмотрено всеми спецификациями дисциплины «Обществознание»
Источники финансирования
Бизнес — это, если кратко, предпринимательская деятельность, целью которой является извлечение прибыли, то есть грубо говоря, зарабатывание денег. Бизнес начинается с первой сделки, когда вы что-продали: товар или услугу, или что-то еще (кто знает, что там в будущем будет изобретено!).
Любой бизнес начинается со стартового капитала. Он может быть любым. Например, один мой друг начинал бизнес с 10 000 рублей и с каморки, которую арендовал. В ней он начинал чинить компьютеры. Так бывает, если у вас нет богатых родственников, которые могут помочь со стартовым капиталом.
Таким образом первый источник финансирования бизнеса — это личные накопления граждан . Это те деньги, которые вы складывали в носки, или в шкатулку, или в свинью-копилку.
Вторым источником финансирования бизнеса являются инвестиции. Инвестор может вложиться в вашу компанию, фирму, или лично в Вас, если видит потенциал в Вашем деле. Разумеется инвестор тоже дико рискует. Но на то он и инвестор, чтобы рисковать своими деньгами.
Например, все знают историю компании Apple, уж сколько кинофильмов о Стиве Джобсе сняли! Стив сам прозванивал инвесторов, чтобы они вложились в его стартап в гараже. В конце концов ребятам из Кремниевой долины повезло и в них вложили деньги, и не прогадали.
Что касается России, то инвесторов в России много, но вкладывать деньги они боятся, предпочитая иностранные офшоры и иностранные компании.
Третьим таким источником служат банковские кредиты. Ты можешь пойти в банк, и если у тебя есть хорошая кредитная история, и ты хорошо защитишь свой бизнес-план, то тебе могут дать солидную сумму.
Еще одним источником могут служить государственные гранты. Ищешь в интернете государственную организацию, которая раздает гранты под предпринимательскую деятельность и вперед. Например, в нашем Пермском крае Министерство сельхозразвития давал, и вроде бы дает гранты тем, кто решил заняться фермерством.
На этом в принципе основные источники финансирования заканчиваются и начинаются не основные.
Среди них, например, можно выделить кредиты от частных лиц. К примеру, ты знаешь, что твоего друга есть деньги. Ты к нему приходишь, и говоришь, чтобы он тебе их дал в долг. И он, может дать. А может и не дать. А если человек не твой друг — то может и бандитов нанять, чтобы из тебя твой долг выбить.
Понятно, что это все какая-то чернуха, но, ходят упорные слухи, что вернулись. Так что ничего такого исключать нельзя.
Также к неосновным источникам можно отнести сдачу в аренду собственности. Ну это, понятно, если у вас уже есть бизнес и он имеет какую-то коммерческую собственность: служебные автомобили, или квартиры, или торговые площади.
Еще кое что важное
Есть такое задание в ЕГЭ по обществознанию второй части теста, в котором требуется составить план на похожую тему. Я кстати этот план сейчас выложу, который составил собственноручно. Не рекомендую его прямо списывать, потому что он, если тут опубликован, уже не уникальный.
План к заданию второй части:
Тема: Основные источники финансирования бизнеса
- Понятие источника финансирования бизнеса.
- Внутренние источники
- Прибыль от сдачи в аренду активов компании
- Финансовые накопления
- Прибыль от продажи акций компании
3. Внешние источники
- Банковские кредиты
- Инвестиционные средства
- Государственное финансирование: например через систему грантов
4. Финансирование бизнеса как условие успешности его функционирования
5. Бизнес-планирование как условие обеспечение бизнеса финансированием
Думаю, вы получили представление по этой теме! Делитесь статьей в социальных сетях, а также вступайте в нашу группу Вконтакте.
С уважением, Андрей Пучков
2.7 Основные источники финансирования бизнеса
I. Внутренние источники финансирования бизнеса (чистая прибыль, амортизационные отчисления)
II. Внешние источники финансирования бизнеса (банковские кредиты, инвестиции и др.)
Финансирование - пополнение денежных средств предприятия.Источники финансирования бизнеса:
1) Внутренние (накопленная прибыль, амортизация, доходы от собственности, дополнительные вложения)
2) Внешние (банковский кредит, инвестиции, продажа акций/облигаций, бюджетные средства)
-При выборе источников финансирования осуществляется прогнозирование возможных изменений в составе активов и капитала предприятия.
-Государство вправе финансировать частный бизнес.
I. Внутренние источники финансирования бизнеса.
Внутренними источниками могут служить чистая прибыль фирмы и амортизационные отчисления.
Их использование носит название «самофинансирование », т. е. финансирование за счёт собственных средств. Самофинансирование присуще в основном мелким предприятиям, которым трудно достать деньги из других источников.
Прибыль у этих предприятий небольшая, поэтому с её помощью расширить производство удаётся крайне редко. Остаётся ещё один источник самофинансирования - амортизационные отчисления .
Рассмотрим возможности их использования на условном примере.
Предположим, что предприниматель купил станок за 150 тыс. р., срок службы которого равен 5 годам. Значит, годовая норма амортизационных отчислений составит 30 тыс. р. (150 ООО: 5). Амортизационные отчисления входят в затраты на производство и реализацию товара, поэтому если предприятие производит в год 300 изделий, то в цену каждого изделия войдёт 100 р. (30 000: 300). Через 5 лет предприниматель накопит 150 тыс. р. и должен будет купить новый станок. Но поскольку технический прогресс не стоит на месте, через 5 лет аналогичный станок нового поколения может стоить дороже и денег придётся добавить.
I. Внешние источники финансирования бизнеса.
Внешние источники разделяются на две группы: долговое финансирование и безвозмездное финансирование.
Безвозмездное финансирование является представлением денежных средств в виде безвозмездных благотворительных пожертвований, помощи, субсидий.
К долговому финансированию относится заемный капитал. В состав заемного капитала входят: краткосрочные кредиты и займы; долгосрочные кредиты и займы; кредиторская задолженность.
Внешними источниками являются банковские кредиты, средства бюджетов разных уровней, средства внебюджетных фондов, средства населения.
Примеры внешних источников финансирования бизнеса:
Совместный бизнес, партнёры получают возможность расширить свои финансовые ресурсы за счёт эффекта экономии на масштабе;
- продажа акций - способ привлечь финансы извне;
- торговый (или товарный) кредит (продажа товаров с отсрочкой платежа);
- государственное бюджетное финансирование: прямые капитальные вложения (государственные предприятия); субсидии (частичное финансирование деятельности фирм) выдаются и государственным, и частным фирмам; государственный заказ (государство не финансирует затраты, а заранее обеспечивает фирме доход от продажи товаров).
- банковский кредит;
Банковский кредит (наиболее распространенная форма финансирования) - денежная сумма, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты определённого процента.
Кредиты бывают двух видов - краткосрочные и долгосрочные . Краткосрочные кредиты выдаются на срок не более одного года, а долгосрочные - более одного года.
Инвестиции - долгосрочные вложения капитала с целью получения дохода. Инвестиции являются неотъемлемой составной частью современной экономики. От кредитов инвестиции отличаются степенью риска для инвестора (кредитора) - кредит и проценты необходимо возвращать в оговорённые сроки независимо от прибыльности проекта.
У словия, обеспечивающие эффективность инвестирования:
1) Инвестирование имеет смысл, если рентабельность инвестиций превышает темпы инфляции
2) Инвестирование целесообразно только тогда, когда от этого можно получить большую чистую прибыль (за вычетом налогов), чем от хранения денег в банке.
3) Инвестирование возможно только в наиболее рентабельные проекты.
Не следует путать инвестирование и финансирование.
Финансирование - выделение средств или ресурсов для достижения намеченных целей. Если целью финансирования является получение прибыли, тогда финансирование превращается в инвестирование.
Для бизнеса, как начинающего, так и уже развитого, предприниматели ищут источники финансирования. Предприятия и организации развиваются и живут, когда присутствует постоянные финансовые поступления. При этом для открытия и организации своего бизнеса собственных денежных накоплений часто не хватает. При составлении финансового плана нужно учитывать источники финансирования.
Источники финансирования можно условно разделить на два типа:
Эти две формы финансирования бизнеса могут использоваться как отдельно, так и совмещаться друг с другом.
Финансирование бизнеса
Для успешного развития любого дела необходимо находить денежные средства, без свободных денег бизнес затухает.
Также у государства есть программы для получения гранта, бюджетных субсидий, кредита с более низкой ставкой.
При распределении государственных средств внимание больше уделяется инновационным предприятиям, социально- ориентированным, производственным. За полученные средства нужно будет отчитаться, что они использованы по назначению. По некоторым программам средства выдаются безвозмездно.